Infobrief BPSLohn & Gehalt 8.16.4.1776 
vom 22.10.2018
WICHTIG: Kassenfusion GEK/BEK zum 30.09.2018
Die alte Betriebsnummer der Barmer (66761998) ist nur noch bis zum 30.09.2018 gültig. Ab dem 01.10.2018 ist eine neue Betriebsnummer (42938966) zu verwenden. 
Durch einen Krankenkassenabgleich wird die nicht mehr gültige Krankenkasse auf "ungültig" gesetzt und in das Feld "BTNr. KK.-Nachfolge" wird (bei der alten Barmer) automatisch die Nachfolge-Betriebsnummer eingetragen. 
Legen Sie, falls noch nicht geschehen, die Barmer mit neuer Betriebsnummer an. Durch eine Neuberechnung wird automatisch die nun gültige Krankenkasse in der Personalverwaltung hinterlegt. Weitere Informationen finden Sie in der Hilfe | Anwendungsbeispiele | Krankenkassen - Fusion http://gdi-landau.de/hilfe/lohn/WebHelpHTML5/Neue_Betriebsnummer.htm
Änderungen
1	Allgemein
•	Kostenstellen-/-träger-Aufteilung
Im Bereich der Kostenstellen-/träger Aufteilung gab es eine textliche Korrektur (prozentuale Aufteilung).
•	Betriebliche Altersvorsorge
Bei bAV-Verträgen mit Dynamik erhöht sich der AN-Anteil entsprechend, während der AG-Zuschuss gleich bleibt. Diese Konstellation kann ab dieser Version durch die Option "4-Zuschuss manuell in EUR" im Feld bAV-AG-Zuschuss berücksichtigt werden.
Im Abrechnungsprotokoll wurden, im Falle von Korrekturen ins Vorjahr, Verträge zur betrieblichen Altersvorsorge doppelt angezeigt. Dieses Programmverhalten tritt ab sofort nicht mehr auf. Im Protokoll wird für das Vorjahr die frühere Ansicht ausgegeben. An der Berechnung hat sich nichts geändert. Die Änderung betrifft nur die Ausgabe im Protokoll.
Soll das Protokoll richtig gestellt werden, muss erneut eine Korrektur auf den entsprechenden Vormonat im Vorjahr angelegt und neu berechnet werden.
Weiterhin wurden bei der Abrechnung der betrieblichen Altersversorgung Verträge, die nicht der Sozialversicherungsfreiheit unterliegen, auf den gesetzlichen SV-Freibetrag angerechnet, somit wurde dieser früher erreicht. Im Abrechnungsprotokoll wurde der Sachverhalt entsprechend angezeigt ("SV-Freibetrag ausgeschöpft!").
Mit dieser Version erfolgt die Abrechnung wieder korrekt. Berechnen Sie Mitarbeiter, bei denen dieser Fall aufgetreten ist, bitte neu und prüfen Sie ggf. das Abrechnungsprotokoll.
•	Offene Aufgabe „Rückmeldung importieren“ zu Unrecht angezeigt
Bei der Abrechnung von Firmen mit gleicher Betriebsnummer in verschiedenen Mandanten, wurde die offene Aufgabe "Rückmeldungen importieren" auch dann angezeigt, wenn Rückmeldungen nicht eingelesen werden konnten, da diese zu einem anderen Mandanten gehörten. Dies wurde behoben. Wird erkannt, dass der betroffene Mitarbeiter nicht in dem Mandanten beschäftigt ist, wird die Rückmeldung automatisch für den nicht korrekten Mandanten in den Status „Erledigt“ gesetzt. Ein entsprechender Hinweis wird im Übergabeprotokoll angezeigt. Bei dem Mandanten für den die Rückmeldung bestimmt ist, kann der Import weiterhin erfolgen.
•	Mail-Text im Mail- & Druck-Assistent
Der Text der E-Mail, die mit dem Lohnausdruck über den "Mail- & Druck-Assistent" versendet wird, wurde überarbeitet.
•	Fibu/Kore Parameter
Wird unter Stammdaten | Fibu/Kore Parameter über den Button "Standardkonten übernehmen" ein anderer Sachkontenrahmen zugewiesen, erfolgt ein Hinweis. Dieser wurde um den Satz "Achtung: Individuelle Anpassungen/Anlagen von Arbeitnehmer-Kreisen werden überschrieben" erweitert. 
Bitte beachten Sie: Das "KORE-Hilfskonto" wird bei der Umstellung des Sachkontenrahmens nicht geändert. Hier ist eine manuelle Änderung notwendig.
•	Anpassung im Auswertungsassistent
Mit hinterlegter Option "Duplexdruck" für den Lohnausdruck konnte es zu der Fehlermeldung „MemoView: "KeyPageNumbers" wurde nicht gefunden“ kommen, wenn der Lohnausdruck über den Auswertungsassistent gedruckt wurde. Die Fehlermeldung wird nun nicht mehr angezeigt.
•	Erweiterung der Tarifliste um Baumansicht
Unter Listen | Stammdatenausdruck | Tarifliste werden nun die Mitarbeiter/innen zusätzlich in einer Baumansicht auf der linken Seite nach Aufruf der Liste am Bildschirm angezeigt. Die Sortierung und Selektion nach "Abteilungen" wurde verbessert.
•	Lohnausdruck / Lohnkonto in Verbindung mit Gleitzone und weitere Anpassung
Erhalten Mitarbeiter/innen in der Gleitzone ein Entgelt unterhalb der 450,01 €, wird nun auch das korrekte Brutto auf dem Lohnausdruck ausgegeben. Zuvor wurde auf dem Lohnausdruck nicht das durch die Gleitzone verminderte Bruttoentgelt dargestellt. In der Liste Lohnkonto - Gleitzone wurde zudem die Ausgabe des "PV-Brutto Gleitzone" korrigiert.
Die Änderungen erfolgen direkt nach Einspielen dieser Version. Eine manuelle Korrektur/Neuberechnung der Monate mit falschem Lohnausdruck ist nicht erforderlich.
Weiterhin konnte es in bestimmten Konstellationen vorkommen, dass beim Druck von Lohnausdrucken (über Listen oder den Mail- & Druck-Assistent) die Fehlermeldung "...QU-PositionMonate: Feld nicht gefunden: QU_BEWEGPE."VORJANETTO" angezeigt wurde. Diese Meldung kommt nun nicht mehr.
Darüber hinaus wurde auf dem Lohnausdruck bei Anwendung der Mindestbemessungsgrenze bei geringfügig Beschäftigten der AG-Beitrag statt dem Aufstockungsbetrag zwischen tatsächlichem Entgelt und der Mindestgrenze ausgegeben. Mit der neuen Version werden die (Korrektur-)Lohnausdrucke durch den Versionsreorg wieder richtig gestellt. Betroffene Personalnummern und Monate werden im Versionsreorg-Protokoll angezeigt. Drucken Sie diese ggf. erneut für Ihre Mitarbeiter aus. Diese Änderung hat keine Auswirkung auf die Berechnung der Beiträge.
•	Buchungsbeleg 
Durch ein Rundungsproblem bei der Ermittlung der Arbeitgeber-Beiträge zur Rentenversicherung konnte es bei Mitarbeitern mit Personengruppe 109, deren Verdienst weniger als 175 € beträgt, in bestimmten Fällen zu Cent-Differenzen kommen. Dies ist z. B. auf dem Buchungsbeleg oder auf dem Lohnausdruck ersichtlich. Stellen Sie eine Cent-Differenz fest, kann der entsprechende Abrechnungsmonat der Personalnummer (ggf. per Korrektur) neuberechnet werden. Die Differenz wird dann im aktuellen Monat (z. B. im aktuellen Buchungsbeleg) ausgeglichen. 
Um bei einer Differenz auf dem Buchungsbeleg die betroffenen Personalnummern herauszufinden, können Sie unter Listen | Buchungsbeleg die Option "Überprüfen" nutzen (Auswahl Buchungsbeleg = Abstimmung, Gesamtbrutto, Lohnarten oder Kostenstellen/Lohnarten). Nach dem Schließen des Belegs erhalten Sie Informationen über die betroffenen Personalnummern.
•	VIP-Kontrolle – Sperren bestimmter Listen
Unter Firma | Systemadministration | Nummernkreise kann ab sofort unter Sonstiges eine "VIP-Sperre SQL-Selektion" hinterlegt werden. Dadurch haben Bediener einer Gruppe mit VIP-Berechtigung 1-8 keine Möglichkeit, in den Stammdaten- und Statistiklisten die SQL-Selektion zu nutzen. Zudem werden die Listen unter Listen | Stammdaten | Vertragsstammdaten/Vertragslisten und Listen | Statistik | Sonstige Listen ausgeblendet.
•	MeldeCenter 
In das MeldeCenter werden grundsätzlich alle Rückmeldungen übermittelt, die unter der angegebenen Programmnummer gespeichert wurden.
Mit der aktuellen Version werden im MeldeCenter nur noch Kassen-Rückmeldungen für die Mandanten angezeigt, für die auch Meldungen über dieses MeldeCenter versendet wurden.
•	Schnittstellen 
Zeit: Bei der Übergabe von Stammdaten von Lohn & Gehalt in die Zeiterfassung wurden E-Mail-Adressen nach 40 Zeichen abgeschnitten.
Der Fehler wurde behoben. E-Mail Adressen können im Lohn Programm mit max. 100 Zeichen eingegeben und auch in die Zeiterfassung übergeben werden.
KORE: Die Maske zur Auswahl der Pfadangabe wurde unter Zusatz | Datenexport | Kore-Export aktualisiert.

2	Sozialversicherung
•	Beitragsnachweise – Behebung der Zugriffsverletzung 
Beim Druck der Beitragsnachweise unter Listen | Beitragsnachweise konnte es zur Fehlermeldung "Zugriffsverletzung in Adresse..." kommen, wenn die Selektion genutzt wurde. Ursache waren Personalnummern, in denen leere Felder im Feld "Kassen-Nr." in der Datenbank erkannt wurden (z. B. bei Personengruppe 997). Dies wurde behoben, die Beitragsnachweise können nun auch mit hinterlegter Selektion gedruckt werden.
•	SV-Berechnung / Fehlermeldung bei geringem Nettobetrag
Wurde ein Entgelt unter 0,15 € hinterlegt konnte es zu einer Fehlermeldung("´-´ ist kein gültiger Integerwert") kommen. Mit dieser Version wird die Fehlermeldung nicht mehr angezeigt.
•	Staatsangehörigkeit – diverse Programmanpassungen
Die Staatsangehörigkeit "244 - Komoren" wurde in die Auswahltabelle mit aufgenommen. Der Text für die Staatsangehörigkeiten 434 und 467 wurde mit Nord- bzw. Südkorea erweitert.
•	Hinweis im Abrechnungsprotokoll bei Altersvollrente und RV-Beitragsgruppe 1
Im Monat nach Erreichen der Regelaltersrente wird im Abrechnungsprotokoll folgender Hinweis ausgegeben:
"Regelaltersgrenze erreicht im Monat MM.JJJJ. RV-Schlüssel darf nur "3 (halber Beitrag)" sein, wenn Arbeitnehmer keine Erklärung über den Verzicht auf die RV-Freiheit abgegeben hat". Beachten Sie bitte den Hinweis und ändern Sie den Beitragsgruppenschlüssel ggf. (nach Rücksprache mit den SV-Trägern oder einem Steuerberater) im Bereich Kassen ab.
•	DEÜV-Meldewesen – diverse Programmanpassungen
GKV-Monatsmeldungen (Gd. 58): Es konnte vorkommen, dass 58er DEÜV Monatsmeldungen (ohne ersichtlichen Grund) neu erstellt wurden, ohne dass die vorherigen Meldungen storniert wurden. Dies wurde mit dieser Version behoben. Sind noch offene / zu viel erstellte Monatsmeldungen vorhanden, können diese mit einer Neuberechnung entfernt werden.
Anmeldung wg. Kassenwechsel (Gd. 11): Gab es bei Personalnummern mehrere Krankenkassen- oder Beitragsgruppenwechsel konnte es vorkommen, dass die DEÜV-Meldungen des ersten Wechsels storniert wurden. Dies wurde behoben. Mit einer Neuberechnung können fehlende DEÜV-Meldungen erzeugt und versendet werden. Ist ein betroffener Mitarbeiter bereits ausgeschieden, muss die Neuberechnung per Korrektur erfolgen.
Jahresmeldung (Gd. 50): Für Mitarbeiter/innen mit der Personengruppe "190 - Beschäftigte, die ausschließlich in der gesetzlichen UV versichert sind" werden nun auch 50er Jahresmeldungen erstellt. Für betroffene Personalnummern wird bei der nächsten Neuberechnung eine Jahresmeldung ermittelt, die dann anschließend wie gewohnt in das MeldeCenter übergeben und versendet werden kann.

•	EEL
Sollte eine EEL-Meldung 01 - KV Krankengeld oder 03 - KV Mutterschaftsgeld erstellt werden und gab es in den Vormonaten einen Monat ohne Überstunden, wurde die Meldung "EEL ... kann nicht erstellt werden da Mehrarbeitsstunden im Zeitraum 2 gleich 0 sind im Zeitraum 3 aber vorhanden sind" angezeigt. Eine Bescheinigung konnte nicht erstellt werden. In der aktuellen Version erfolgt diese Prüfung nicht mehr und die Meldungen können erzeugt werden. Die Überstunden werden nur mitgemeldet, wenn in allen drei Vormonaten Überstunden vorhanden waren.
•	Zahlstellenmeldeverfahren
Wenn bei einem Versorgungsempfänger (Zahlstellenmandant) ein untermonatliches Austrittsdatum wg. Todes erfasst wird, wird im Abrechnungsprotokoll folgender Hinweis angezeigt: "Arbeitnehmer ist am TT.MM.JJJJ mit Austrittsgrund "T-Tod" ausgeschieden. Falls weitere Bezüge nach diesem Datum abgerechnet werden müssen, muss dies mit einer neuen Personalnummer erfolgen!" Weitere Informationen finden Sie in den Hilfethemen unter Anwendungsbeispiele | Sterbegeld.
•	Unfallversicherung – diverse Programmanpassungen
UV-Verwaltung – neuer Erfassungsassistent im Dialog: Die Bearbeitung von Unfallversicherungsträgern unter Stammdaten | UV-Verwaltung | Unfallversicherungsträger wurde in einen Assistenten verlegt.
Diesen können Sie über den Button "UV-Assistent" (der den Button "+" ersetzt hat) öffnen. Der Assistent bietet Ihnen verschiedene Optionen zur Bearbeitung Ihrer UV-Stammdaten an und führt Sie durch die notwendigen Schritte. Eine Bearbeitung des Unfallversicherungsträgers direkt in der Maske ist nicht mehr möglich.
Weitere Informationen finden Sie in der Hilfe (Aufruf mit der Taste <F1> oder unter Stammdaten | UV-Verwaltung | Unfallversicherungsträger.
Stornierung Stammdatenabfrage: Muss eine UV-Stammdatenabfrage storniert werden, aufgrund derer bereits ein Lohnnachweis erstellt wurde, muss der UV-Lohnnachweis (lt. Vorgabe der ITSG) zuerst storniert werden. Erst wenn die Stornierung des UV-Lohnnachweises erledigt ist, darf die UV-Stammdatenabfrage storniert und ggf. neu erstellt werden. Liegt solch eine Konstellation vor, muss nach der Übergabe des UV-Lohnnachweises erneut eine Übergabe gestartet werden um die Stornierung und ggf. die neue Meldung im MeldeCenter übermitteln zu können.
Beitragsmaßstab 2: Bei Unternehmen, deren UV-Beiträge nach Beitragsmaßstab "2 - nach Arbeitsstunden" berechnet werden, wird nun geprüft, ob Sollarbeitsstunden hinterlegt wurden. Ist dies nicht der Fall, wird im Abrechnungsprotokoll folgender Hinweis angezeigt: "Mitarbeiter ist einer BG zugeordnet, die den Beitragsmaßstab nach Arbeitsstunden berechnet. Bitte die tägliche oder monatliche Arbeitszeit eintragen." Tragen Sie in diesem Fall die Arbeitsstunden nach.
Hinweis bei unzulässiger Betriebsnummer: Wird eine UV-Betriebsnummer in einem Feld eingetragen, welches die Betriebsnummer der Agentur für Arbeit betrifft, wird ein Fehlerhinweis ausgegeben und die Betriebsnummer kann nicht gespeichert werden (z. B. Stammdaten | Mandantendaten | Einstellungen oder | Arbeitsamt bzw. unter Stammdaten | Betriebsstätten).
•	DASBV – diverse Programmanpassungen
Bei berufsständisch Versicherten, die unter der gleichen Personalnummer aus- und später wieder eingetreten sind, konnte es zu einem nicht korrekten Programmverhalten bei der Erstellung von DASBV-DEÜV-Meldungen bzw. DASBV-Beitragserhebungen der aktuellen Beschäftigung kommen. Dies wurde behoben. Berechnen Sie betroffene Personalnummern neu (ggf. per Korrektur wenn der Mitarbeiter bereits ausgetreten ist), damit alle Meldungen vollständig erstellt werden.
Desweitern konnte es bei Mitarbeitern, bei denen ein berufsständisches Versorgungswerk im laufendenden Abrechnungsjahr hinterlegt wurde, im Abrechnungsprotokoll zu einer "Sicherheitsabfrage" kommen. Wird eine betroffene Personalnummer neuberechnet (ggf. per Korrektur), wird der Hinweis "DASBV :----> Sicherheitsabfrage war aktiv (Von- / Bisdatum)! DASBV :----> Es wird keine DASBV-Meldung erzeugt." ab sofort nicht mehr angezeigt. Der Hinweis hatte keine Auswirkungen auf SV-Meldungen.

3	Steuer
•	Lohnsteuerbescheinigung
Korrekturen von steuerfreien Lohnarten im Vorjahr fließen nun auch in die Lohnsteuerbescheinigung des Jahres von dem aus die Korrektur angelegt wurde (akt. Jahr).
Ist der Austrittsgrund "P - Programmsystemwechsel", "M - Mandantenwechsel" oder "I - Insolvenz (weiterbe. Arbeitnehmer)" hinterlegt, werden bei Austritten von Januar - November innerhalb des Kalenderjahres keine Lohnsteuerbescheinigungen mehr erstellt. Für Austritte im Dezember wird die Lohnsteuerbescheinigung weiterhin erzeugt.
Weiterhin wurde in den Lohnsteuerbescheinigungen für 2017 in bestimmten Konstellationen bei Mitarbeitern, die privat krankenversichert sind, der steuerfreie Arbeitgeberzuschuss zur privaten Krankenversicherung hälftig gesplittet und auf die Felder 24a und 24b verteilt. Mit dieser Version wird der Betrag in voller Höhe wieder korrekt im Feld 24b bescheinigt.
Falls bei Ihnen solche Fälle vorliegen, übergeben Sie die Lohnsteuerbescheinigungen für den Zeitraum Vorjahr Dezember erneut an das MeldeCenter. Dabei wird zunächst eine Stornierung der ursprünglich fehlerhaften Lohnsteuerbescheinigung erstellt, die Sie wie üblich versenden. Nach Erhalt der Verarbeitungsbestätigung von ELSTER kann - ebenfalls für den Zeitraum Vorjahr Dezember - die korrekte Lohnsteuerbescheinigung erstellt und versendet werden.

Schlussanmerkung:
Alle Angaben zu gesetzlichen und tariflichen Informationen, sowie Beiträgen und Abgaben, basieren in Anlehnung an die gängigen Informationsquellen zur betrieblichen Lohn- und Gehaltsabrechnung. Diese sind nicht rechtsverbindlich und ohne Gewähr.